연말정산 소득공제 항목 및 한도

목차
▪️ 연말정산 소득공제란?
▪️ 소득공제와 세액공제의 차이
▪️ 연말정산 소득공제 한도
▪️ 연말정산 소득공제 항목
▪️ 연말정산 소득공제 꿀팁

 

연말정산 준비가 시작되었습니다. 직장인의 13월의 월급을 받을 수 있는 연말정산은 정말 어렵게만 느껴지는데요. 연말 정산의 경우 소득공제를 얼마냐 받느냐에 따라 환급금을 받을 수 도 뱉어낼 수도 있습니다. 매년 세법이 개정되기 때문에 달라진 부분을 미리 확인해주는게 중요합니다. 아래글을 통해 어떤 부분이 달라졌는지 소득공제 항목과 한도는 어떤지 자세히 남겨드릴테니 13월의 월급 많이 챙겨받으세요.

 

연말정산 소득공제 항목 및 한도

 

결혼 한 부부라 연말정산이 누구에게 이익인지도 확인해보세요

 

 

📌 연말정산 소득공제란?

 

연말정산 소득공제는 근로자가 납부한 세금 중 일부를 돌려받거나 세금을 줄일 수 있게 도와주는 제도입니다. 근로자가 한 해동안 납부한 소득세를 정산하여 법적으로 인정받는 공제 항목을 활용해 과세 표준을 줄이는 제도입니다. 이를 통해 세율 적용 적용 대상금액이 감소하고 최종적으로 납부해야할 세금이 줄어드는 효과가 있습니다. 

 

 

💡 알면 알수록 돈이 되는 정보이니 같이 배워보아요.

 

 

📌 소득공제와 세액공제의 차이

소득공제는 과세 표준을 줄이는 방식으로 세금 부담을 낮추는데 간접적으로 작용합니다. 반면 세액공제는 산출 된 세금에서 직접 금액을 공제하는 방식으로 더 즉각적인 효과를 볼 수 있습니다. 두 제도를 적절히 활용하는 것이 좋습니다.

 

📌  연말정산 소득공제 한도

 

연말정산시 소득공제를 받을 수 있는 한도가 있으니 미리 확인해보시는것이 좋습니다. 

 

 

 

✅ 체크카드 공제 한도

 

체크카드의 경우 소득공제 한도가 조금 다릅니다.

기본 공제한도 : 연간 사용 금액의 30% 공제됩니다.

 

✅ 신용카드 공제 한도

 

기본 공제한도: 연간 사용 금액의 15%

 

✅  교육비, 의료비  

 

100%공제 됩니다.

 

📌  연말정산 소득공제 항목

소득공제 항목을 정확하게 이해하고 활용한다면 세금 부담을 줄이고 과납 된 세금을 환급받는데 큰 도움을 받을 수 있습니다. 

 

1. 인적공제

 

본인,배우자,자녀 등 부양가족에 대해 1인당 기본 150만 원 공제가 적용되며, 추가 조건에 따라 장애인,고령자 등 추가 공제가 가능합니다.

 

◽ 장애인 공제: 가족 중 장애인이 있다면 연 200만 원 추가 공제

◽ 한부모 공제 : 배우자 없이 자녀를 키우는 경우 연 100만원 공제

◽ 다자녀 공제 : 세 자녀 이상일 경우 추가 공제 ( 자녀수에 따라 공제 금액이 다릅니다)

 

2. 신용카드 소득공제

 

연간 사용금액이 총 급여의 25%를 초과하면 초과 금액에 대해 공제가 적용됩니다.

 

◽ 신용카드 : 15%

◽ 체크카드,현금영수증 : 30%

 

 

3. 교육비 소득공제

 

본인과 자녀의 교육비에 대해 공제가 가능합니다. 초등학교,중학교,고등학교, 대학교 등록금 및 학원비 등이 포함됩니다.

 

◽ 공제 한도 : 대학생 자녀 1인당 900만 원, 본인 300만 원

 

4. 주택자금 소득공제

 

주택 구입, 임차, 전세자금 대출에 대해 이자 상환액이 공제 대상이 됩니다. 무주택 근로자는 추가 혜택을 받을 수 있습니다.

 

◽ 주택청약 공제 : 연 납입액의 40%(최대 240만 원)

◽ 전세자금 대출공제 : 원리금 상환액 일부 공제

 

5. 의료비 소득공제

 

본인 및 부양가족의 의료비 중 일정 금액 이상 지출 된 경우 공제를 받을 수 있습니다.

 

◽  공제 기준 : 총 급여의 3%를 초과한 의료비

 

6. 기부금 소득공제

 

공익 목적의 단체에 기부한 금액에 대해 공제가 적용됩니다. 

 

 

 

7. 보험료 공제

 

한 해 동안 납부한 보험료도 연말정산 소득공제 항목에 포함됩니다 특히 건강보험료와 생명보험료 등이 해당됩니다.

 

 

 

📌 연말정산 소득공제 꿀팁

연말정산 소득공제를 활용하기위해선 미리 준비하시는게 좋습니다.

 

➡️ 매월 지출 내역을 기록하여 연말정산에 필요한 금액을 미리 계산해보세요

➡️ 의료비나 교육비의 경우 관련 영수증이 있어야 공제가 가능하니 영수증을 꼭 보관해주세요.

➡️  연금저축 및 IRP(개인형 퇴직연금)를 활용해보세요.계좌 납입으로 세금을 줄일 수 있습니다.

 

 

소득공제 항목을 정확하게 이해하고 활용한다면 세금 부담을 줄이고 과납 된 세금을 환급받는데 큰 도움을 받을 수 있습니다.

 

 

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